Субсидиарная ответственность по долгам ООО

Субсидиарная ответственность по долгам «брошенных» фирм  01.02.2025 00:00

Нередки ситуации, когда кредитор не может получить  долги с ООО, которое не имеет имущества и не осуществляет финансово-хозяйственную деятельность.

Здесь возникает справедливый вопрос о юридической возможности взыскания  долгов такого ООО за счет личного имущества его владельцев или руководителя в порядке субсидиарной ответственности.

Субсидиарная ответственность – это основанная на положениях закона ответственность лица дополнительно к ответственности основного должника. Если основной должник отказался удовлетворить требование кредитора, это требование может предъявляться лицу, несущему субсидиарную ответственность.

Устойчивая практика привлечения к субсидиарной ответственности владельцев и руководителей ООО сложилась в делах о банкротстве. Но для процедур банкротства необходимы время и денежные затраты, расчеты должны производиться со всеми кредиторами, в связи с чем многие кредиторы считают экономически нецелесообразным самостоятельное инициирование банкротства должника.

Недобросовестные владельцы и руководители также не заинтересованы в инициировании банкротства своего ООО, чтобы не «попасть» под субсидиарную ответственность.

Поэтому распространена практика «альтернативной» ликвидации, не требующей процедур банкротства должника. Для этого ООО «бросается» - из него выводится имущество, прекращается представление отчетности в ИФНС, не осуществляются операции по банковским счетам. Впоследствии такое ООО исключается из ЕГРЮЛ как недействующее юридическое лицо по решению ИФНС, без расчетов с кредиторами.

Нередко такая «альтернативная» ликвидация сопровождается сменой директора и участников ООО на номинальных лиц, которые бизнесом не занимаются и занесены в ЕГРЮЛ формально, чтобы создать видимость непричастности к долгам ООО его бывших владельцев и руководителя (контролирующих лиц).

Кредиторы, вместо возврата долга получившие выписку из ЕГРЮЛ о ликвидации должника как недействующей организации, имеют законную возможность привлечь к субсидиарной ответственности лиц, контролировавших такое ООО (участник, руководитель), при соблюдении определенных условий, формируемых судебной практикой

Здесь, не вдаваясь в подробности, можно выделить следующее.

Одного только факта исключения ООО из ЕГРЮЛ как недействующей организации недостаточно для привлечения к субсидиарной ответственности лиц, контролировавших это ООО.

Кредитору необходимо обосновать наличие условий, необходимых для привлечения к субсидиарной ответственности: доказать недобросовестность или неразумность поведения участников и/или директора, которое и явилось причиной неисполнения ООО своих долговых обязательств.

Правильное формирование доказательственной базы для таких дел – самая важная часть правовой работы. Для подачи иска в суд требуется собрать ряд юридически важных документов, чтобы иск не был формальным.

Немаловажно обосновать и надлежащего ответчика – лица, с которого кредитор намерен взыскать долги ООО. Это особенно актуально, если руководство в ООО оформлялось на номинальных лиц, которые, как правило, неплатежеспособны.

Для подачи иска требуется определить подведомственность спора (арбитражный суд или суд общей юрисдикции), территориальную подсудность спора, если место нахождения ответчика и место нахождения ООО не совпадают, если не известен адрес ответчика.

В ходе судебного разбирательства необходимо быть готовым к тому, что суд может обязать истца доказать неправомерное поведение ответчика и причинно-следственную связь между его неправомерным поведением и возникшими убытками.

Как видно, привлечение к субсидиарной ответственности – это комплекс правовых вопросов, которые необходимо разрешить ещё на стадии подготовки иска.